부동산을 보유할경우 부동산 취득세율 떄문에 걱정하시는 분들이 많으신데요. 걱정하지마세요 제가 부동산 취득세율에 대해서 설명드리겠습니다. 30초만 투자하셔서 원하시는 부동산 취득세율 정보를 얻어가세요.
🔍 부동산 취득세란?
취득세는 부동산(주택·토지·건물 등)을 얻는 순간 내는 일회성 지방세입니다. 매매뿐 아니라 상속, 증여, 신축도 모두 해당되고, 등기 전에 납부해야 합니다.
납부기한:
- 매매: 취득일부터 60일 이내
- 상속: 상속개시일부터 6개월 이내
- 증여: 증여일 기준 3개월 이내
기한을 넘기면 가산세가 붙을 수 있으니 주의하세요!
🏠 주택 취득세율 (2025년 기준)
1. 1주택자
- 6억 이하: 1.0% + 교육세 0.1% = 1.1%
- 6억 초과~9억 이하: 취득세 2.0% + 교육세 0.2% = 2.2%
- 9억 초과: 취득세 3.0% + 교육세 0.3% = 3.3%, 면적이 85㎡ 초과 시 교육세·농특세 포함 세율은 3.5%.
할인 혜택:
- 생애최초 주택 등은 특정 요건 충족 시 0.8% 감면 적용
- 인구감소지역 주택 구입자는 최대 50% 감면도 가능
2. 다주택자 중과세
- 조정지역 내 2주택: 8% (취득세 6% + 교육세 0.6% + 농특세 0.4%)
- 3주택 이상 조정지역 또는 4주택 이상 비조정지역: 12% (취득세 10% + 교육세 1% + 농특세 1%)
중과 면제 조건: 일시적 2주택자는 기존 주택 일정 기간(1~2년 등) 내 처분 계획이 있으면 면제 대상이 될 수 있습니다
🌳 토지·상가·기타 건물
- 기본 취득세율 4.0%
- 지방교육세 0.4%
- 농어촌특별세 0.2%
- 총합 4.6% 일괄 적용
오피스텔 등 주거·업무용 복합은 실사용 목적에 따라 적용율이 달라질 수 있으니 계약 전 꼼꼼히 확인하세요!
🌾 농지 취득세율
- 신규 농지: 취득세 3.0% + 교육세 0.2% + 농특세 0.2% = 3.4%
- 2년 이상 자경 농지: 취득세 1.5% + 교육세 0.1% = 1.6%
- 농업경영자 요건을 갖추면 더 낮은 세율 적용 가능.
🏛️ 상속·증여 취득세율
- 상속: 기본 2.8% + 교육세 0.16% + 농특세 0.2% = 약 3.16%
- 단, 무주택 상태로 상속받은 1가구 1주택은 0.8% 특례가 적용됩니다
- 증여: 기본 취득세 3.5% + 교육세 0.2% + 농특세 0.3% = 4.0%. 다주택자 증여 시 최댓값 **12.4~13.4%**까지 중과될 수 있어요.
💡 TIP: 증여로 주택을 받는다면 중과 요건 여부와 공시가격 3억 기준 등을 확인을 반드시 하세요.
🧮 계산 예시
✅ 무주택자가 9.5억 아파트 매매 시
- 취득세 3.0% (2850만 원), 교육세 0.3% (285만 원)
- 농특세 없을 시 총 3.3% ⇒ 약 3,135만 원.
✅ 2주택자가 조정지역서 6억 주택 추가 구입
- 6억 × 8% = 4,800만 원 (중과세 적용).
✅ 상속으로 1가구 1주택 해당 시
- 0.8% ⇒ 6억 주택이면 480만 원.
💡 절세 전략 & 유의사항
- 생애최초·신혼부부·인구감소지역 등 감면요건 확인
- 다주택 중과세 회피하려면 조정대상지역 회피, 일시적 2주택 요건 충족 필수
- 증여 vs 상속 전략에 따라 세율 크게 달라짐
- 토지나 오피스텔 목적에 따라 주택세율 피할 수 있음
- 농지 자경 계획이 있다면 세율 줄일 기회!
📊 요약 표
| 1주택자 6억↓ | 1.0% | 교육세 0.1% | 1.1% |
| 1주택자 6~9억 | 2.0% | 교육·농특세 0.2% | 2.2% |
| 1주택자 9억↑ | 3.0% | 교육·농특세 0.3% | 3.3–3.5% |
| 다주택자 중과 | |||
| – 조정지역 2주택 | – | – | 8% |
| – 조정지역 3+주택 | – | – | 12% |
| 토지/상가/기타 | 4.0% | +교육 0.4% +농특 0.2% | 4.6% |
| 농지 (일반) | 3.0% | +교육 0.2% +농특 0.2% | 3.4% |
| 농지 (자경) | 1.5% | +교육 0.1% | 1.6% |
| 상속(일반) | 2.8% | +교육·농특세 | ≈3.16% |
| 상속(특례) | 0.8% | – | 0.8% |
| 증여(일반) | 3.5% | +교육·농특세 | 4.0% |
📝 마무리
부동산 취득세는 매매가에 비해 간과하기 쉬운 초기 비용입니다.
주택 수, 거래 유형, 지역, 면적에 따라 세율이 천차만별이므로
실거래 전 취득세 계산은 필수!
✓ 온라인 계산기(예: 부동산계산기.com) 활용을 추천하며,
✓ 계약 전 지방세청/위택스에서 예상세액 꼭 확인하세요.
합리적인 절세 전략과 정확한 세율 체크로 부담 줄이시길 바랍니다 🙂
